Mutuelle entreprise : comment améliorer les garanties sans coût supplémentaire ?

Améliorer la mutuelle de vos salariés sans exploser votre budget : la stratégie des options

En tant que chef d'entreprise, vous êtes face à un dilemme. D'un côté, vous voulez offrir une bonne couverture santé pour fidéliser vos salariés. De l'autre, une mutuelle "haut de gamme" pour tout le monde représente un coût patronal très lourd. Il existe pourtant une solution idéale : structurer votre contrat avec un socle de base et des options facultatives. Voici comment satisfaire tout le monde en maîtrisant vos coûts.

Le principe : dissocier la part employeur de la part salarié

La loi vous oblige à financer 50% de la couverture obligatoire. L'astuce consiste à définir cette couverture obligatoire (le "socle") à un niveau raisonnable, tout en ouvrant la porte à du "sur-mesure" pour le salarié.

• Le socle de base (obligatoire) : C'est le niveau de garantie commun à tous, financé à 50% (ou plus) par l'entreprise. Il couvre l'essentiel (panier de soins). C'est sur ce montant que vous maîtrisez votre budget.
• Les options facultatives (ou renforts) : Ce sont des niveaux de garantie supérieurs (meilleur remboursement optique, dentaire, chambre particulière...) que le salarié peut choisir de souscrire à sa charge exclusive.

Pourquoi est-ce la solution gagnant-gagnant ?

Cette structure flexible répond aux besoins de chacun :

• Pour l'entreprise : Vous fixez votre budget sur le socle de base. Si un salarié veut une couverture "luxe", cela ne vous coûte pas un euro de plus.
• Pour le salarié : Il bénéficie d'un tarif de groupe négocié pour ses options, bien moins cher qu'une mutuelle individuelle. Il peut adapter sa couverture à ses besoins réels (ex: prendre l'option "optique" s'il porte des lunettes, mais pas l'option "dentaire" s'il n'en a pas besoin).

La surcomplémentaire collective : l'atout ultime

Si votre contrat actuel est verrouillé ou si vous appartenez à une branche avec un régime imposé et figé, vous pouvez mettre en place une surcomplémentaire collective facultative. C'est un contrat séparé qui vient "coiffer" la mutuelle de base pour rembourser ce qui reste à charge. C'est un excellent outil de management social, sans contrainte pour l'employeur.

Comment un courtier construit cette architecture ?

Mettre en place des options demande une ingénierie contractuelle. En tant que courtier membre du Clarisse Groupe :

1. Nous auditons les besoins : Nous analysons la démographie de vos salariés pour savoir si le besoin se situe plutôt sur la famille, l'optique ou l'hospitalisation.
2. Nous négocions les "packs" : Nous sélectionnons des assureurs capables de gérer informatiquement ces options (ce n'est pas le cas de tous).
3. Nous communiquons : Nous vous aidons à présenter ces avantages à vos équipes pour valoriser votre politique sociale.

FAQ : vos questions sur les renforts de mutuelle

L'entreprise peut-elle participer au financement des options ?

Oui, c'est possible, mais cela rend l'option "obligatoire" aux yeux de l'URSSAF pour le calcul des charges sociales, sauf montage juridique spécifique. Le plus simple et le plus courant reste de laisser les options à la charge du salarié pour garder la flexibilité.

Les options sont-elles déductibles des impôts pour le salarié ?

Non. Seule la part de cotisation versée au titre du régime "obligatoire et collectif" (le socle) est déductible du revenu imposable du salarié. Les options facultatives sont payées avec du revenu net imposable.

Peut-on changer d'option chaque année ?

Généralement oui. La plupart des contrats permettent au salarié de modifier son niveau de renfort à l'échéance annuelle (souvent au 1er janvier), ce qui lui permet d'adapter sa couverture à l'évolution de ses besoins de santé.

Contactez nos experts en protection sociale

Offrez du "sur-mesure" à vos équipes au prix du "prêt-à-porter". Contactez-nous pour une étude gratuite de votre contrat collectif.

Contactez un conseiller Obtenir un devis

Nos spécialistes sont à votre écoute au 01 70 94 98 53.